Naar de inhoud
OverwaardevergelijkerOnafhankelijk vergeleken

Schenken bij leven en erfbelasting beperken

Schenken bij leven kan erfbelasting besparen, omdat u gebruikmaakt van jaarlijkse vrijstellingen en het te erven vermogen verlaagt. Het geld haalt u uit spaargeld, een hypotheekverhoging of kleiner wonen. Let op: de schuld die u aangaat, verlaagt de erfenis ook, dus reken het netto-effect door.

Welke routes passen bij dit doel?

  1. 1Hypotheek verhogen

    U blijft eigenaar en leent extra tegen hypotheekrente.

    Waarom dit past: Deze route wordt voor dit doel het vaakst gebruikt.

    Dit is een product onder financieel toezicht. Wij leggen het uit en vergelijken het, maar bemiddelen er niet in.

  2. 2Kleiner wonen

    U verkoopt en koopt of huurt iets goedkopers; het verschil is vrij.

    Waarom dit past: Deze route wordt voor dit doel het vaakst gebruikt.

  3. 3Verzilverhypotheek

    Een hypotheek waarbij u de rente niet of maar deels maandelijks betaalt.

    Waarom dit past: De effectieve jaarlast ligt rond 4 tot 4.8 procent.

    Dit is een product onder financieel toezicht. Wij leggen het uit en vergelijken het, maar bemiddelen er niet in.

  4. 4Opeethypotheek

    U leent zonder maandlast; de rente wordt bij de schuld opgeteld.

    Dit is een product onder financieel toezicht. Wij leggen het uit en vergelijken het, maar bemiddelen er niet in.

Deze routes vallen af

  • Verkopen met woonrecht: Deze route wordt voor dit doel zelden gekozen; er zijn passender oplossingen.
  • Verkopen en terughuren: De effectieve jaarlast is hoog: 9 tot 13 procent per jaar.

Hoe erfbelasting werkt

Erfgenamen betalen belasting over wat zij erven, boven een vrijstelling. Voor kinderen geldt het lage tarief van 10 procent tot een bepaalde grens en 20 procent daarboven. Voor kleinkinderen liggen de tarieven hoger, voor partners geldt een grote vrijstelling.

Uw woning telt mee tegen de WOZ-waarde. Een schuld op de woning verlaagt de nalatenschap. Wie een opeethypotheek heeft lopen, laat dus minder na, maar de erfgenamen betalen ook minder belasting.

Wat schenken oplevert

Elke euro die u binnen de vrijstelling schenkt, verlaat uw vermogen zonder belasting. Bij een jaarlijkse schenking aan twee kinderen gedurende tien jaar loopt dat op tot een aanzienlijk bedrag.

Reken wel het netto-effect door. Leent u € 100.000 tegen 4,5 procent om te schenken, dan groeit die schuld in tien jaar naar ongeveer € 155.000. De erfenis daalt met meer dan het geschonken bedrag.

Meer over dit onderwerp

Klik een onderwerp open dat u wilt lezen.

Welke routes passen

Schenken is een keuze die u over jaren uitsmeert; kies daarom een route die u kunt aanpassen.

  • Kleiner wonenmaakt een groot bedrag vrij zonder rente en past goed bij jaarlijks schenken.
  • Hypotheek verhogengoedkoop, maar u betaalt maandelijks rente over geld dat een ander heeft.
  • Opeethypotheek in maandtermijnenpast bij jaarlijkse schenkingen, want u neemt alleen op wat u nodig heeft.
  • Verkopen en terughurenzelden passend; de korting van 10 tot 30 procent kost meer dan de bespaarde erfbelasting.
Waar u op moet letten

Belastingregels veranderen. Controleer de actuele vrijstellingen bij de Belastingdienst voordat u schenkt, en doe aangifte als dat nodig is.

  • Aangifte schenkbelastingverplicht boven de vrijstelling, ook als er niets te betalen valt.
  • Gelijke behandelingleg vast of een schenking een voorschot op de erfenis is.
  • Eigen bijdrage Wlzschenken verlaagt vermogen, maar werkt met twee jaar vertraging door.
  • Uw eigen bufferhoud altijd geld achter de hand voor zorg, onderhoud en tegenvallers.

Veelgestelde vragen

Is schenken uit overwaarde slim om erfbelasting te besparen?

Alleen als u het geld goedkoop of zonder rente vrijmaakt, bijvoorbeeld uit spaargeld of door kleiner te wonen. Leent u ervoor tegen 4,5 procent met bijgeschreven rente, dan is de rente over tien jaar meestal hoger dan de bespaarde belasting.

Wat is een schenking op papier?

U schenkt een bedrag maar keert het niet uit; u erkent een schuld aan uw kind. Dat moet notarieel en u moet jaarlijks 6 procent rente daadwerkelijk overmaken. Doet u dat niet, dan telt de schenking bij overlijden alsnog mee.

Telt mijn huis mee tegen de WOZ-waarde of de verkoopwaarde?

Voor de erfbelasting geldt de WOZ-waarde van het jaar van overlijden of het jaar daarna, naar keuze van de erfgenamen. Dat is vaak lager dan de verkoopwaarde.

Verder lezen

Andere doelen

Wat is uw volgende stap?

Weet u welke route bij dit doel past? Kijk dan welke partijen dit aanbieden en wat wij van hen weten. U kiest zelf de partij. Wij bemiddelen niet, adviseren niet en krijgen geen vergoeding per contactverzoek.

Aanbieders vergelijkenDoe eerst de keuzehulp

Controle en bronnen

Laatst gecontroleerd op door Mark Glas. Onze werkwijze staat op de methodepagina.

Terug naar alle doelen